Kort antwoord: je bent niet verplicht om je overwaarde volledig in een volgend huis te steken. Koop je binnen de relevante termijn opnieuw een eigen woning, dan kan de bijleenregeling wel beperken over welk deel van de nieuwe lening de rente aftrekbaar is.
Fiscaal gecontroleerd op 21 augustus 2026 aan de hand van de Belastingdienst. De uitkomst hangt af van verkoopkosten, eigendomsverhouding, eerdere reserves en het nieuwe bestedingsdoel; laat je persoonlijke berekening toetsen.
Van verkoopprijs naar eigenwoningreserve
Overwaarde is niet simpelweg verkoopprijs min hypotheek. Verkoopkosten en fiscale regels spelen mee bij de eigenwoningreserve. De Belastingdienst legt op de pagina over restschuld, overwaarde en hypotheekrenteaftrek uit hoe de bijleenregeling doorwerkt.
Verkoopopbrengst
Begin met de werkelijke opbrengst en trek de relevante verkoopkosten en eigenwoningschuld volgens de fiscale regels af.
Nieuwe aankoop
De aankoopprijs en kosten die fiscaal tot de eigen woning horen bepalen hoeveel nieuwe eigenwoningschuld mogelijk is.
Niet inbrengen
Gebruik je beschikbare eigenwoningreserve niet, dan kan rente over een overeenkomstig deel van de lening niet aftrekbaar zijn.
Geen nieuwe koop
Dan kun je de opbrengst vrij besteden, maar de reserve kan bij een latere eigenwoningkoop nog relevant zijn.
Waar mag je de overwaarde aan besteden?
Je kunt het geld bijvoorbeeld reserveren, beleggen, schenken of gebruiken voor consumptie. Dat zijn vrije keuzes, maar ze kunnen fiscale, vermogens- en financieringsgevolgen hebben. Voor hypotheekrenteaftrek telt vooral of de lening wordt gebruikt voor aankoop, onderhoud of verbetering van de eigen woning en hoe de bijleenregeling uitpakt.
Vergeet deze bedragen niet
- aflossing van de oude hypotheek en eventuele afloskosten;
- makelaars- en verkoopkosten;
- notariële kosten rond doorhaling en de nieuwe aankoop;
- tijdelijke dubbele lasten en verhuiskosten;
- onderhoud, verduurzaming en een financiële buffer.
Restschuld of gekoppeld product?
Is de verkoopopbrengst lager dan de schuld en kosten, overleg dan vóór verkoop met de geldverstrekker. Heb je een spaar-, beleggings- of verzekeringsproduct gekoppeld aan de hypotheek, zeg dit niet automatisch op: afkoop of voortzetting kan financiële en fiscale gevolgen hebben.
Wil je verkoop, aankoop en financiering op elkaar afstemmen? Bekijk hypotheekadvies van LWM en woning verkopen met LWM.